Skarga kasacyjna na decyzję Komisji Nadzoru Finansowego w przedmiocie kary pieniężnej za naruszenie obowiązków informacyjnych oraz umorzenie w części postępowania
Sentencja

Naczelny Sąd Administracyjny w składzie: Przewodniczący Sędzia NSA Małgorzata Rysz Sędzia NSA Andrzej Skoczylas (spr.) Sędzia del. WSA Szymon Widłak Protokolant Paweł Gorajewski po rozpoznaniu w dniu 4 października 2018 r. na rozprawie w Izbie Gospodarczej skargi kasacyjnej Komisji Nadzoru Finansowego od wyroku Wojewódzkiego Sądu Administracyjnego w Warszawie z dnia 20 lipca 2017 r. sygn. akt VI SA/Wa 1290/15 w sprawie ze skargi Z. O. na decyzję Komisji Nadzoru Finansowego z dnia [...] lutego 2015 r. nr [...] w przedmiocie kary pieniężnej za naruszenie obowiązków informacyjnych oraz umorzenie w części postępowania 1) uchyla zaskarżony wyrok i przekazuje sprawę do ponownego rozpoznania Wojewódzkiemu Sądowi Administracyjnemu w Warszawie; 2) odstępuje od zasądzenia kosztów postępowania kasacyjnego w całości.

Inne orzeczenia o symbolu:
6379 Inne o symbolu podstawowym 637
Inne orzeczenia z hasłem:
Bankowe prawo
Inne
Podatkowe postępowanie
Inne orzeczenia sądu:
Naczelny Sąd Administracyjny
Inne orzeczenia ze skargą na:
Komisja Nadzoru Finansowego
Uzasadnienie strona 1/9

Wojewódzki Sąd Administracyjny w Warszawie wyrokiem z dnia 20 lipca 2017 r., sygn. akt VI SA/Wa 1290/15, po rozpoznaniu skargi Z. O. na decyzję Komisji Nadzoru Finansowego z dnia [...] lutego 2015 r., w przedmiocie kary pieniężnej za naruszenie obowiązków informacyjnych i umorzenia postępowania, 1/ uchylił zaskarżoną decyzję w punkcie II; 2/ w pozostałej części skargę oddalił oraz 3/ zasądził na rzecz skarżącego zwrot kosztów postępowania.

Z uzasadnienia wyroku wynika, że Sąd pierwszej instancji za podstawę rozstrzygnięcia przyjął następujące ustalenia:

Postanowieniem z dnia [...] lutego 2012 r. Komisja Nadzoru Finansowego wszczęła z urzędu postępowanie administracyjne w przedmiocie nałożenia na podstawie art. 97 ust. 1 pkt 2 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o ofercie publicznej i warunkach wprowadzenia instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz spółkach publicznych (t.j. Dz. U. z 2013 r. poz. 1382; powoływanej dalej jako: ustawa o ofercie) kary administracyjnej wobec podejrzenia naruszenia przez Z. O. art. 69 ustawy o ofercie w związku z transakcjami na akcjach M. S.A. w Z..

Postanowieniem z dnia 7 marca 2012 r. rozszerzono przedmiot postępowania, prowadząc je w przedmiocie nałożenia na podstawie art. 97 ust. 1 pkt 2 ustawy o ofercie kary administracyjnej wobec podejrzenia naruszenia przez stronę art. 69 w zw. z art. 69a ust. 1 pkt 3 oraz art. 87 ust. 5 pkt 1 ustawy o ofercie w związku z transakcjami na akcjach emitenta.

Komisja ustaliła, że w okresie objętym postępowaniem Z. O. dokonywał transakcji na aktach spółki łącznie na siedmiu rachunkach wartościowych, prowadzonych na jego rzecz przez D. SA w W. - trzy rachunki, [...] [...] [...] oraz przez [...] SA w W.. Podmiot zależny od strony [...] Sp. z o.o. w W. dokonywała transakcji na akcjach emitenta łącznie na czterech rachunkach papierów wartościowych, prowadzonych na jej rzecz przez D. - dwa rachunki, [...] i [...].

Decyzją z dnia [...] maja 2013 r. Komisja Nadzoru Finansowego nałożyła na Z. O. karę pieniężną w wysokości 300.000 zł wobec stwierdzenia naruszenia przez niego [...] razy w okresie od [...] września 2009 r. do [...] marca 2012 r. obowiązku notyfikacyjnego oraz na podstawie 105 ustawy z dnia 14 czerwca 1960 r. - Kodeks postępowania administracyjnego (t.j. Dz. U. z 2017 r. poz. 1257; powoływanej dalej jako: k.p.a.) i art. 11 ust. 1 i 5 ustawy o nadzorze nad rynkiem finansowym (Dz. U. z 2012 r. poz. 1149 ze zm.; powoływanej dalej jako: ustawa o nadzorze) umorzyła jako bezprzedmiotowe postępowanie prowadzone w przedmiocie nałożenia na podstawie art. 97 ust. 1 pkt 2 ustawy o ofercie kary administracyjnej wobec podejrzenia naruszenia przez Z. O. art. 69 w zw. z art. 69a ust. 1 pkt 3 ustawy o ofercie.

Decyzją z dnia [...] lutego 2015 r., po rozpoznaniu wniosku o ponowne rozpatrzenie sprawy, Komisja Nadzoru Finansowego uchyliła swoją poprzednią decyzję w części dotyczącej nałożenia na Z. O. kary pieniężnej w wysokości 300.000 zł i nałożyła na niego karę w wysokości 250.000 zł za naruszenie 15 razy obowiązku notyfikacyjnego bądź jego nieprawidłowe wykonywanie oraz umorzyła jako bezprzedmiotowe postępowanie administracyjne prowadzone w przedmiocie nałożenia na podstawie art. 97 ust. 1 pkt 2 ustawy o ofercie na Z. O. kary administracyjnej wobec podejrzenia naruszenia przez skarżącego art. 69 ust. 4 pkt 4 ustawy o ofercie.

Strona 1/9
Inne orzeczenia o symbolu:
6379 Inne o symbolu podstawowym 637
Inne orzeczenia z hasłem:
Bankowe prawo
Inne
Podatkowe postępowanie
Inne orzeczenia sądu:
Naczelny Sąd Administracyjny
Inne orzeczenia ze skargą na:
Komisja Nadzoru Finansowego